Financiële hoofdlijnen

Financieel is het streven een meerjarig structureel sluitend begrotingsresultaat. Dat is het saldo van onze jaarlijks terugkomende, structurele inkomsten en uitgaven.  

Het financieel resultaat na de Voortgangsrapportage 2021 is: - € 107.000

In onderstaande tabel wordt dit weergegeven door een positief incidenteel resultaat van € 354.000 en een negatief structureel resultaat van € 461.000. Voor de jaren 2022 tot en met 2025 heeft deze Voortgangsrapportage een structureel negatief resultaat. Dit is de opgave wat moet worden opgenomen in de Programmabegroting 2022.
De Meicirculaire 2021 is positief voor 2021 en negatief voor 2022 tot en met 2025 (zie raadsinformatiebrief met kenmerk 18940).
Daarnaast heeft de Arbitragecommissie een uitspraak gedaan over de te lage rijksbijdrage voor jeugdzorg wat mogelijk een positief effect kan geven.

In de tabel en toelichting onder structureel begrotingsresultaat wordt nader geanalyseerd hoe het resultaat tot stand komt.

In onderstaande tabel presenteren we het aangepaste begrotingsresultaat meerjarig op basis van de huidige inzichten. Deze resultaten nemen wij mee bij het opstellen van de Programmabegroting 2022-2025.

De Kadernota 2022 is ten tijde van het opstellen van de Voortgangsrapportage nog niet vastgesteld. Wel worden de autonome ontwikkelingen hieruit meegenomen in de verschillende saldi om een juist beeld weer te geven.
Zoals reeds aangegeven vindt verwerking van de effecten uit de Meicirculaire 2021 plaats in de Voortgangsrapportage 2021. De Meicirculaire is in 2021 positief, doordat de accresontwikkeling pas vanaf 2022 weer wordt toegepast. In de Meicirculaire 2020 is aangegeven dat het accres voor 2020 en 2021 is bevroren. Daarnaast wordt voor 2022 tot en met 2025 een correctie doorgevoerd vanuit de Septembercirculaire 2020 wat uitwerking heeft het resultaat.

Voor 2021 geldt dat een tijdelijke uitkering voor voogdij 18+ positief effect (€ 248.000) heeft binnen de Meicirculaire 2021. Daarnaast wordt vanaf 2022 het woonplaatsbeginsel voor jeugd van kracht waarbij het Rijk door simulatieberekening er van uit gaat dat het totaal aantal cliënten voor Gemeente Dronten zal dalen waardoor de integratie-uitkering structureel met € 648.000 naar beneden wordt bijgesteld.

Zoals in onderstaande tabel valt af te lezen is de toezegging over aanvullend budget jeugdzorg vanaf 2022 opgenomen. De arbitragecommissie heeft het door Andersson Elffers Felix (AEF) berekende tekort als uitgangspunt genomen. Op basis van dit berekende tekort is in onderstaande tabel het verwachte bedrag aan budget opgenomen (raadsinformatiebrief #1894). Indien dit bedrag definitief wordt toegekend door het Rijk zal de prognose binnen het Sociaal Domein een positief structureel effect opleveren.