Onze aanpak

Bij de Voortgangsrapportage lichten we de beleidsonderwerpen die in de Programmabegroting 2021 hebben gestaan onder nieuw beleid toe. Ook
wanneer het onderwerp volgens planning loopt, geven we dit in de
rapportage aan. De raad heeft dit onderwerp specifiek in 2021 opgenomen en kan
daarmee de voortgang van de nieuwe onderwerpen goed volgen. Wanneer het een
onderwerp Nieuw beleid 2021 betreft is dit te zien door het blauwe linkje met de
verwijzing naar het onderwerp in de Programmabegroting 2021.

Overige relevante ontwikkelingen (geen financieel effect):

Daarnaast schrijven we in de rapportage over de onderwerpen waarvan het goed is
om de ontwikkeling te rapporteren. Het gaat dan om actuele politieke relevante
onderwerpen die het rapporteren waard zijn. In principe alleen wanneer de raad hier
nog niet eerder over geïnformeerd is via bijvoorbeeld een raadsinformatiebrief.

Financiële bijstellingen begroting:

De Voortgangsrapportage is het enige P&C-document in 2021 waarin bijstellingen van
de budgetten worden gedaan. Wanneer er onderwerpen zijn die een bijstelling nodig
hebben (zie de ondergrens van € 50.000 voor incidentele effecten) dan nemen we
deze op met een toelichtende tekst.
Daarnaast zijn de effecten van de Meicirculaire in deze rapportage verwerkt.
Hierdoor wordt de raad beter in staat gesteld het beleid tijdig bij te sturen.
De peildatum van de rapportage is 1 juni 2021. De besluitvorming van de raad tot en met de mei raad 2021 is meegenomen. Onderwerpen die pas daarna relevant zijn geworden nemen we niet op.

Welke financiële effecten lichten we toe?

De grens voor toelichtingen op de incidentele mutaties is € 50.000 per onderwerp of
politiek relevant. Dit sluit aan op de door de raad bepaalde
rapportagegrens in de Financiële verordening 2020.
Mutaties (met een incidenteel karakter) onder deze grens worden niet nader in het document toegelicht, maar worden opgenomen in de totale financiële bijlage.
Wanneer het gaat om structurele voor- en nadelen worden deze vanaf € 10.000
toegelicht.
Kredieten die in de Voortgangsrapportage aangevraagd worden, krijgen een aparte
plek in de bijlage. Daarnaast worden deze apart in de beslispunten bij het
raadsvoorstel opgenomen.
De Voortgangsrapportage 2021 gaat over het bijsturen op het jaar 2021. Het kan zijn
dat naar aanleiding van de bijsturing ook structurele effecten zichtbaar zijn. Die
structurele effecten van de Voortgangsrapportage worden meegenomen bij het
opstellen van de Programmabegroting 2021. In de Voortgangsrapportage houden we
bij de programma’s (hoofdstuk 2) de focus op het jaar 2021. We presenteren wel een
aangepast meerjarenbeeld 2021-2025 in de samenvatting en in het raadsvoorstel.

In de aanbiedingsbrief gaan wij in op de gerealiseerde hoogtepunten van de politieke agenda 2021. Daarnaast wordt de financiële beschouwing gegeven op hoofdlijnen van de oorzaken die hebben geleid tot het nieuwe tussentijdse rekeningresultaat van 2021.

Programmaverantwoording

In de programmaverantwoording wordt per programma aangegeven wat het programma inhoudt, wat u (de raad) en wij (college) wilden bereiken, welke acties zijn ondernomen en wat het financieel resultaat is per programma met de daarbij behorende analyse.

Getalnotatie

In alle tabellen is de onderstaande notatie gehanteerd:

• een positief saldo (overschot) is plus;
• een negatief saldo (tekort) is een min;
• Voordelen door lagere uitgaven of hogere inkomsten worden positief genoteerd;
• Nadelen door hogere uitgaven of lagere inkomsten worden negatief neergezet.

Alle bedragen worden in 1000-tallen weergegeven, tenzij anders is aangegeven. Door deze weergave kan het voorkomen dat totalen een (minimale) afwijking laten zien.